Vanaf januari kunnen zelfstandigen kiezen tussen twee formules om met pensioen te gaan

1. In januari komt er een andere formule beschikbaar om de pensioenen van zelfstandigen te berekenen
2. Voorbeelden van hoe de nieuwe formule vanaf 2026 gevolgen kan hebben voor zelfstandigen
3. Jongere zelfstandigen kunnen in de toekomst hun pensioen zien veranderen

In slechts twee weken was de methode gewend pensioenen berekenen van de zelfstandigen. De vorige minister van Inclusie, Sociale Zekerheid en Migratie, José Luis Escrivá, heeft een pensioenhervorming goedgekeurd die vanaf januari van kracht zal worden en die het voorlopig mogelijk zal maken kies tussen twee formules om het voordeel te berekenen.

Dit werd geregeld in Koninklijk Besluit Wet 2/2023 van 16 maart, dat de Algemene Sociale Zekerheidswet (LGSS) wijzigt. Dit nieuwe besluit voorziet in een progressieve stijging van de tijd die in aanmerking wordt genomen bij de berekening van de ouderdomspensioenen en die vanaf 2040 volledig zal worden ingezet.

Veel eerder, vanaf januari 2026, Het eerste deel van dit duale systeem zal in werking treden. Het overgangsregime dat tussen 2026 en 2040 bestaat, zal erin bestaan ​​dat zelfstandigen en andere mensen die besluiten met pensioen te gaan, voor het eerst twee formules zullen hebben om hun toekomstige pensioen te berekenen. De ene zou degene zijn die vandaag de dag bestaat (rekening houdend met de bijdragen van de afgelopen 25 jaar) en de andere zal betrekking hebben op de bijdragen van de afgelopen 29 jaarwaarbij we uiteraard de twee ergste kunnen uitsluiten.

De door deze krant geraadpleegde deskundigen verzekerden dat in sommige gevallen de eerste optie nuttiger kan zijn. Vooral als de beste jaren van bijdragen geconcentreerd zijn aan het einde van iemands werkzame leven. In andere gevallen wanneer er grote gaten zijn ontstaan van bijdragen in verschillende delen van het beroepsleven zou de tweede van de formules kunnen compenseren.

In januari komt er een andere formule beschikbaar om de pensioenen van zelfstandigen te berekenen

Op deze manier zal binnen slechts twee weken een alternatief systeem voor het berekenen van de regelgevingsgrondslag in werking treden, waarbij gekozen kan worden tussen het huidige model (gebaseerd op de bijdragen van de afgelopen 25 jaar) en nog een die zou kunnen helpen vooral voor degenen die het hebben gehad onderbrekingen of onregelmatigheden in hun citaten.

Deze tweede methode maakt het mogelijk om de minst gunstige 24 maanden van de afgelopen 29 jaar uit te sluiten van de berekening, en zal volgens bronnen bij de Executive geleidelijk worden geïmplementeerd.

Zoals bevestigd door het decreet, “voor de uitsluitende doeleinden van de berekening van de wettelijke basis van het ouderdomspensioen, wanneer de oorzakelijke gebeurtenis zich voordoet na 31 december 2025 En vóór 31 december 2040, “De beheersorganisatie zal de bepalingen van artikel 209.1 in de huidige bewoordingen volledig toepassen op 1 januari 2023 wanneer genoemde berekening gunstiger is dan die welke van kracht is op de datum waarop het pensioen verschuldigd wordt.”

Twee mogelijke formules om het pensioen te berekenen

Het huidige systeem neemt als referentie de bijdragen die overeenkomen met de laatste 300 gewerkte maandendie worden gedeeld door 350 om het maandbedrag in 14 betalingen te bepalen. Deze methode zal echter alleen worden toegepast als deze voordeliger is dan de methode die van kracht was op het moment van pensionering. Tot 2040 zal het model geleidelijk evolueren naar een formule die rekening houdt met de beste 27 jaar binnen een periode van ongeveer 29 jaar.

Zoals de door deze krant geraadpleegde economen opmerkten: De nieuwe regeling zal geen schade veroorzaken voor werknemers tot minstens 2041. Als de berekening op 27-jarige leeftijd een lager resultaat oplevert dan het resultaat op 25-jarige leeftijd, zal de Sociale Zekerheid automatisch de meest gunstige optie toepassen. Op deze manier zullen degenen die hiervan kunnen profiteren, degenen zijn die betere premiegrondslagen hebben in de extra jaren die in de berekening worden opgenomen.

Voorbeelden van hoe de nieuwe formule vanaf 2026 gevolgen kan hebben voor zelfstandigen

In het geval van zelfstandigen wier bijdragecarrière geconcentreerd is in de laatste jaren van hun werkzame leven, is de huidige formule gebaseerd op de 25 jaar voorafgaand aan hun pensionering kan volgens deskundigen duidelijk nuttig zijn. Dit is het geval voor professionals die in de eerste helft van hun carrière op lagere basis zijn gaan bijdragen en die vanaf de leeftijd van 40 of 45 jaar hun bijdragen gestaag hebben verhoogd tot ze een gemiddeld of hoog niveau bereikten.

Voor deze werknemers staat het huidige systeem toe dat de eerste jaren met lagere bijdragen buiten de berekening worden gelaten, wat zich vertaalt in een hogere regelgevingsgrondslag en dus in een hoger pensioen.

Integendeel, de nieuwe berekeningswijze zou in het voordeel kunnen zijn van de zelfstandigen die dat wel hebben gehad hoge prijspieken in tussenliggende stadia van zijn werkzame leven. Dit is het geval voor degenen die tussen de 38 en 42 jaar een grotere economische stabiliteit of een beter inkomen genoten en hogere bijdragen leverden dan gemiddeld, hoewel zij vervolgens hun bijdragen verminderden of periodes van lagere activiteit doormaakten.

Door de referentieperiode te verlengen en de selectie van de beste jaren binnen een breder kader mogelijk te maken, kan dit systeem die hogere bijdragen redden en het uiteindelijke pensioenbedrag verbeteren.

Zo ook de nieuw model kan ook bijzonder positief zijn voor zelfstandigen met onregelmatige trajecten, gekenmerkt door onderbrekingen in de activiteit of premieverschillen. Door het mogelijk te maken de minst gunstige maanden uit te sluiten, stopt de berekening automatisch met het bestraffen van perioden zonder inkomen, iets wat gebruikelijk is bij zelfstandigen. In deze gevallen zou de reguleringsbasis groter kunnen worden vergeleken met het huidige systeem, waarin maanden zonder premies als nul tellen en het pensioen aanzienlijk verlagen.

Tot 2041 was de naast elkaar bestaan ​​van beide formules Het garandeert dat altijd de meest voordelige optie voor de werknemer wordt toegepast. Op deze manier blijft het pensioen van degenen die met het nieuwe systeem geen beter resultaat behalen, berekend op basis van de premies van de afgelopen 25 jaar. Omdat beide methoden echter langere premieperioden hanteren, zal de structuur van de professionele loopbaan van de zelfstandige steeds meer het uiteindelijke bedrag van zijn pensioen bepalen.

Jongere zelfstandigen kunnen in de toekomst hun pensioen zien veranderen

De definitieve verlenging van de berekeningsperiode, ook al lijkt deze beperkt, kan een aanzienlijke impact hebben op de toekomstige pensioenen, zowel voor zelfstandigen als werknemers. Vooral bij zelfstandigen is het gebruikelijk dat dit de eerste jaren van activiteit zijn offerte voor minimale basesdie met het verstrijken van de tijd toeneemt.

Zoals Juan López Gandía, hoogleraar Arbeids- en socialezekerheidsrecht, heeft uitgelegd, is het waarschijnlijk dat oudere jaren een rol gaan spelen door oudere jaren in de berekening op te nemen. fasen met lagere aanhalingstekenswaardoor het uiteindelijke bedrag van het pensioen zou kunnen dalen. Dit zal vooral relevant zijn voor degenen die momenteel jonger zijn dan 46 jaar, aangezien zij met pensioen zullen gaan wanneer het nieuwe systeem volledig is geïmplementeerd.

De impact zal echter niet voor iedereen hetzelfde zijn. Sommige freelancers zullen het niet merken veranderingen als ze een stabiele basis hebben behouden gedurende hun hele carrière, terwijl anderen benadeeld zouden kunnen worden als zij in het verleden onder hun gemiddelde handelden. Aan de andere kant zouden degenen die een premieverschil hebben gehad hiervan kunnen profiteren, omdat het nieuwe model het mogelijk maakt om de maanden zonder bijdragen weg te laten, wat de berekening vandaag de dag rechtstreeks benadeelt.