Het belastingagentschap heeft ontkend Aye die toezicht verhoogt in de activiteiten van zelfstandige en andere belastingbetaler met hun familieleden, Hoe gaat het met sommige media. Zoals ze aan Aye hebben uitgelegd, zijn er Een reeks informatieve verklaringen waarmee bepaalde limieten worden gecommuniceerd in operaties. Maar surveillance is niet specifiek onderworpen aan gezamenlijke operaties en tussen familieleden.
Evenzo gebeurt hetzelfde met de Periodieke informatie die banken naar de schatkist sturen Van bepaalde bedragenofwel onderworpen aan de operatie tussen familieleden. Bovendien, als de bovengenoemde bewerkingen zijn donaties,, Het heeft niets te maken met die transacties die zijn onderworpen of gedwongen worden om aan de administratie te worden meegedeeld; En dat zijn autonome kracht.
In die zin verduidelijkte de schatkist dat om te voldoen aan de controle van de belastingfraude, het talloze financiële informatie heeft waartoe het toegang heeft uit verschillende bronnen. Onder hen, de vereisten, de informatieve verklaringen of “voor de communicatie van de belastingbetalers zelf”
- Bankinformatie en geldbewegingen: er zijn geen limieten voor de schatkist om de informatie te onderzoeken
- Er is geen inkomstenlimiet voor banken om de schatkist te informeren
- Limieten aan transacties en betalingen die moeten worden geïnformeerd
- Welke informatie verzendt de banken naar de schatkist over banktransacties
Bankinformatie en geldbewegingen: er zijn geen limieten voor de schatkist om de informatie te onderzoeken
Als gedetailleerde bronnen uit de schatkist, de schatkist U kunt onderzoekenhet aanvragen van informatie van financiële instellingen, Elke documentatie Om accounts en bewegingen te analyseren die nodig zijn voor de controle over belastingfraude. Zonder limiet in het bedrag van de bewerkingen zelf, en zonder in eerste instantie gerelateerd te zijn aan de activiteiten tussen familieleden.
Bovendien zijn de limieten voor bepaalde bewerkingen Ze communiceren al met de schatkist via informatieve verklaringen, zowel door belastingbetalers als door banken.
“Het is een kwestie van periodieke informatie van sommige derden of andere. Als voorbeeld, activiteiten voor 3000 euro met derden. Het is een limiet die wordt gerapporteerd in model 347, volgens sommige bankinformatie. Er is ook een limiet voor metaalbewerkingen in het geval van 10.000 euro, omdat het het maximum is voor contante bewegingen voor contante bewerkingen die uit spanet zijn.”
Hoewel er bepaalde limieten zijn vastgesteld waaruit bepaalde bewerkingen moeten worden gecommuniceerd met de informatieverklaringen, Financiën ontkent dat surveillance afhankelijk is van de bedragen.
“Om een voorbeeld te geven, We kunnen een bankinformatie vragen aan een overdracht van een minimale hoeveelheid, van een specifieke bewerking. Uit de informatie die door banken wordt verzonden, kunnen we informatie aanvragen van een bepaalde specifieke of belastingbetaler. En de sepblac (De kapitaalwitsende preventieservice), U kunt ons ook een operatie sturen die achterdochtig lijkt, ongeacht de hoeveelheden, ” Ze wezen op deze bronnen.
Hoewel hoge activiteiten in bepaalde gevallen in bepaalde gevallen kunnen betekenen om een onderzoek door de schatkist te openen – zoals in het geval van belastingbetalers met externe tekenen van rijkdom of een hoog inkomen, die niet overeenkomen met de inkomsten die zij verklaren – ,, Er is geen direct verband tussen het uitvoeren van bewerkingen met grote hoeveelheden en het toezicht door de schatkist.
Er is geen inkomstenlimiet voor banken om de schatkist te informeren
Focus op gebieden zoals rekeningen of deposito's, hoewel niet alle gegevens van banken maandelijks zijn, De informatie van de collecties en betalingen is van jaarlijks naar jaarlijks gegaan.
Hoewel gedetailleerde bewerkingen niet in het rapportrapport verschijnen, Het wordt onderscheiden tussen kaartbetalingen en kosten die met de mobiele telefoon zijn gemaaktvolgens deze bronnen.
Limieten aan transacties en betalingen die moeten worden geïnformeerd aan de AEAT
Er zijn voor bepaalde geldlimietbewerkingen waaruit het nodig is om de schatkist op de hoogte te stellen. Deze meldingen worden uitgevoerd door zelfwerken en andere belastingbetalers via informatieverklaringen.
Dus de Operaties met derden van meer dan 3.005 euro Ze informeren zichzelf In model 347; Contante activiteiten hebben een limiet van 1.000 euro, Maar als ze meer dan 6.000 euro overschrijden, moet degene die het geld ontvangt, het ook in 347 verklaren.
Ook moet u dat ook presenteer een eerdere verklaring Voor de Vertrek of ingang In het Spaanse grondgebied van transacties gelijk aan of meer dan 10.000 euro, of het equivalent in vreemde valuta, en voor nationale transacties gelijk aan of meer dan 100.000 euroof het equivalent ervan in vreemde valuta.
Deze bewerkingen worden geïnformeerd door middel van S-1, S-2, E-1 of E-2 modellen.
Welke informatie verzendt de banken naar de schatkist over banktransacties
Naarmate deze media al vooruitgingen, zijn de entiteiten Ze rapporteren van 6.000 euro Als het gaat om leningen en leningen verstrekt, en van de 3.000 euro in het geval van fondsen van fondsen en kosten van elk document In metalen valuta of tickets van bank, ook in het geval van elektronische betalingsentiteiten.
Bovendien verwijzen banken ook operaties met bepaalde cheques Wanneer het abonnement niet op de bankrekening wordt gemaakt en het bedrag meer dan 3.005,06 euro isevenals transfers van vreemde valuta Als het bedragen zijn boven de 50.000 euro.