Waarschuwing voor exporterende MKB-bedrijven: de EU zal strafrechtelijke sancties opleggen aan degenen die aan bepaalde landen verkopen

1. De Europese richtlijn verplicht staten om het ontwijken van een sanctie strafrechtelijk te bestraffen
2. Kmo's worden met grotere moeilijkheden geconfronteerd bij de aanpassing aan de nieuwe regelgeving
3. Preventie en advies, juridisch schild voor exporterende MKB-bedrijven
4. Uitgaven aan compliance worden een noodzakelijke en strategische investering
5. Een hervorming die een voor en na zal markeren in de Spaanse zakencultuur

De hervorming van het Spaanse Wetboek van Strafrecht, dat de schending van de sancties opgelegd door de Europese Unie zal bestraffen, Het zal alle bedrijven in gelijke mate treffen, ongeacht hun omvang.. Een micro-kmo die exporteert, diensten contracteert of commerciële relaties onderhoudt met landen of entiteiten die onderworpen zijn aan EU-sancties, zal onderworpen zijn aan dezelfde strafrechtelijke verantwoordelijkheden als een multinational.

De nieuwe regelgeving opent dus een ongekend front van naleving en controle voor een Spaans bedrijfsweefsel dat voornamelijk uit zelfstandigen en micro-ondernemingen bestaat.

Antonio Pedraza, voorzitter van de Financiële Commissie van de Algemene Raad van Economen (CGE), herinnert zich dat we te maken hebben met nieuwe wetgeving, Dat Het heeft niet alleen gevolgen voor de handelsbetrekkingen, maar ook voor de uniforme belastingheffing van het universum van het Europese MKB. Zoals hij uitlegt, “begint het bewustzijn zich te verspreiden, maar nog niet met de toewijding die het belang van de kwestie vereist.”

Ricardo Zion, hoogleraar Financiën aan de EAE Business School, is het er op zijn beurt mee eens dat “er een aanzienlijk gebrek is aan informatie en financiële educatie onder het Spaanse MKB.” De opleiding binnen sancties, compliance en risicobeheer, volgens hem, Het bestaat praktisch niet.

De Europese richtlijn verplicht staten om bedrijven die sancties ontwijken strafrechtelijk te bestraffen

De wetswijziging komt tegemoet aan de verplichting van alle EU-lidstaten om Richtlijn (EU) 2024/1226 in hun nationale wetgeving op te nemen, waardoor de opzettelijke schending van sancties en beperkende maatregelen als misdaad wordt aangemerkt goedgekeurd door de Europese Raad.

Spanje moet vóór eind mei aan dit mandaat voldoen, en het ministerie van Justitie werkt al aan de hervorming van het Wetboek van Strafrecht, zodat er nieuwe artikelen in kunnen worden opgenomen die deze gevallen regelen. In de praktijk, Het gaat om strafrechtelijk straffen, En niet alleen met administratieve sancties, het omzeilen van embargo's, bevriezing van tegoeden of financiële beperkingen die zijn opgelegd aan landen als Rusland, Iran of Noord-Korea.

Het doel van de EU is het dichten van lacunes in de naleving van internationale sancties. Tot nu toe was het niet naleven van sancties afhankelijk van de nationale wetgeving en werd in veel gevallen alleen bestraft met administratieve boetes of waarschuwingen.

De oorlog in Oekraïne heeft echter de noodzaak van een steviger raamwerk benadrukt. Bedrijven die indirect meewerkten aan het ontduiken van embargo’s of aan de overdracht van verboden activa bleven ongestraft of kregen te maken met kleine sancties. Brussel wil een einde maken aan deze ongelijkheid en een gemeenschappelijke criminele basis voor de hele EU tot stand brengen.

Het nieuwe voor Spanje is dat dit raamwerk geen onderscheid maakt tussen maten. Het misdrijf bestaat ongeacht of het wordt gepleegd door een groot bedrijf of door een MKB-bedrijf dat materialen of diensten exporteert. Zoals Ricardo Zion aan deze krant uitlegde, wordt bedrijfsverantwoordelijkheid niet gereduceerd tot fraude: “Naakt handelen of een gebrek aan interne controle is voldoende om een ​​operatie uiteindelijk een aanzienlijk juridisch en reputatierisico te laten genereren.” Daarom benadrukt hij dat het nieuwe scenario “niet iets is dat kan worden aangepakt door te improviseren.”

Kmo's worden met grotere moeilijkheden geconfronteerd bij de aanpassing aan de nieuwe regelgeving

Voor Pedraza is de situatie vooral complex voor kleine bedrijven. Middelgrote bedrijven kunnen nog steeds de implementatie van interne controleprocessen op zich nemen, maar De kleintjes hebben het heel moeilijk. “Zonder extern advies en technische middelen kan aanpassing aan deze nieuwe regelgeving vrijwel onmogelijk zijn.”

De wet voorziet in gevangenisstraffen voor degenen die verantwoordelijk zijn voor de ernstigste overtredingen boetes voor rechtspersonen die overeenkomen met maximaal 5% van het bedrijfsvolume totaal van het voorgaande jaar. Bij een exporterend MKB-bedrijf kan deze boete tienduizenden euro's bedragen. Bovendien kunnen rechters de opschorting van activiteiten of de publicatie van de veroordeling gelasten, op kosten van de dader, als er een publiek belang bij de zaak bestaat.

Hoewel de Europese richtlijn uitzonderingen bevat voor humanitaire hulp en de levering van essentiële goederen, Strafbaar gedrag bestrijkt een breed spectrum: van handel met gesanctioneerde entiteiten tot het simpele feit dat de autoriteiten niet op de hoogte worden gesteld van het bestaan ​​van geblokkeerde fondsen. Bedrijven die met derde landen opereren, moeten hun contracten, hun financiële stromen en vooral hun klanten- en leveranciersbestand herzien.

Preventie en advies, juridisch schild voor exporterende MKB-bedrijven

“Tegenwoordig zijn het de financiële entiteiten die fungeren als het eerste filter op het gebied van compliance”, legt Zion uit. “Wanneer een bank vermoedt dat een operatie een sanctieregime schendt, blokkeert zij deze en informeert SEPBLAC (Uitvoerende Dienst van de Commissie ter Voorkoming van het Witwassen van Geld en Monetaire Delicten). Maar voor het MKB gebeurt dit meestal te laat: de operatie is al aan de gang en de commerciële schade is al aangericht.”

Om deze reden beveelt de EAE-professor kleine bedrijven aan een preventieve aanpak te hanteren: huur gespecialiseerd advies in of maak gebruik van digitale platforms kunt u verifiëren of een cliënt of een land op internationale sanctielijsten staat. Er zijn tools die met een simpele zoekopdracht namen en bewerkingen kruisen met de databases van de Europese Unie, de Verenigde Naties en de Verenigde Staten.

Het probleem, zo benadrukt Pedraza, is dat dit soort diensten extra kosten met zich meebrengt. “De hervorming zal zeker een stijging van de kosten en administratieve lasten voor deze bedrijven betekenen”, waarschuwt hij. Als we dit optellen bij de overdaad aan regelgeving en toezicht die de Spaanse productiestructuur nu al aantast, Het resultaat zal een toename van de complexiteit van uw dagelijks leven zijn. Toch wordt erkend dat de Europese regelgeving voorziet in hulp- en ondersteuningsprogramma's om aanpassing te vergemakkelijken, ook al is de reikwijdte ervan momenteel beperkt.

Uitgaven aan compliance worden een noodzakelijke en strategische investering

Zion daarentegen is van mening dat de economische gevolgen gematigd zullen zijn als kmo's kiezen voor digitale oplossingen die zijn aangepast aan hun omvang. De uitgaven aan naleving Het lijkt misschien een last, maar het is eigenlijk een investering redelijk. Op de lange termijn vermindert het de risico's, verbetert het de reputatie en vergemakkelijkt het de toegang tot financiering of internationale contracten.

Beiden zijn het erover eens dat economen en externe adviseurs in deze fase een sleutelrol zullen spelen. Pedraza herinnert zich dat “juridische informatievereisten complex en kostbaar kunnen zijn, en zelfs een obstakel kunnen vormen voor de groei van bedrijven.” Daarom adviseert hij dat de kleintjes zichzelf in de handen leggen adviseurs die ze aanpassen aan de regelgeving en meenemen in hun dagelijks leven. Middelgrote bedrijven, zo voegt hij eraan toe, zouden zich een eigen afdeling kunnen veroorloven, hoewel het altijd efficiënter zal zijn om externe deskundigen in te schakelen.

Zion benadrukt dezelfde lijn: “Meer dan de helft van de Spaanse kleine en middelgrote ondernemingen heeft geen financieel directeur. Als ze met derde landen samenwerken, hebben ze professionele ondersteuning nodig om de risico's te beoordelen voordat ze een operatie sluiten.” Het versterken van de naleving kan een concurrentievoordeel worden, omdat bedrijven die transparantie en controle tonen gemakkelijker toegang zullen krijgen tot aanbestedingen of internationale klanten.

Een hervorming die een voor en na zal markeren in de Spaanse zakencultuur

In wezen zijn zowel Pedraza als Zion het erover eens dat de verandering een voor en na markeert in de relatie van het MKB met internationale regelgeving. kleine bedrijven Ze zullen zich niet langer kunnen beroepen op onwetendheid, noch zullen ze buiten de Europese verplichtingen kunnen opereren. Naleving is niet langer een kwestie van imago, maar wordt een wettelijke verplichting met strafrechtelijke gevolgen.

Zoals Antonio Pedraza samenvat, zullen bedrijven alleen met voorbereiding en advies deze Europese verenigende uitdaging kunnen overwinnen. En Ricardo Zion voegt er een laatste waarschuwing aan toe: “Naleving van de regelgeving is niet langer optioneel. In een steeds meer gereguleerde wereldmarkt kan het negeren van de regels veel duurder zijn dan het naleven ervan.”