- Het ministerie van Financiën onderzoekt steeds meer klachten tegen bedrijven of zelfstandigen en vele eindigen in sancties
- Wat onderzoekt het ministerie van Financiën op basis van klachten aan bedrijven?
De publieke klachten nemen elk jaar toe en blijven zich consolideren als een van de manieren waarop het ministerie van Financiën dat doet mogelijke inbreuken door zelfstandigen op te sporenMKB-bedrijven en andere belastingbetalers. Volgens de laatste Verslag van de Belastingdienst, corresponderend met 2025, de organisatie 20.958 bestanden geopend van analyse, beoordeling en onderzoek na ontvangst van informatie van klokkenluiders, 1,3% meer dan het voorgaande jaar.
Deze acties, die in veel gevallen hun eigen hebben oorsprong in klachten die in voorgaande jaren zijn ingediendresulteerde vorig jaar in 3.791 minuten, wat overeenkomt met 1.484 belastingbetalers, en maakte de praktijk mogelijk schikkingen en sancties voor bedragen boven de 100 miljoen euroaldus de Belastingdienst zelf.
Hoewel niet alle communicatie uitmondt in een inspectie of sanctie, Uit de gegevens blijkt dat het ministerie van Financiën deze klachten als een reguliere bron gebruikt om belastingbetalers te selecteren die vervolgens aan verificatie worden onderworpen. Zoals bronnen van de Belastingdienst aan deze krant uitleggen, zijn de meeste van deze acties gericht tegen bedrijven en zelfstandigen en houden ze meestal verband met het verzwijgen van inkomsten, onregelmatige facturering of niet-aangegeven huurprijzen.
Het ministerie van Financiën onderzoekt steeds meer klachten tegen bedrijven of zelfstandigen en vele eindigen in sancties
Uit de gegevens uit het Belastingdienstrapport blijkt dat de organisatie standhoudt meer dan 20.000 analysebestanden gestart op basis van klachten van individuen. Concreet werden er in 2025 20.958 dossiers geregistreerd, vergeleken met 20.686 het jaar voordien, wat een stijging betekent van 1,3%.
Deze handelingen houden niet automatisch een inspectie in en impliceren ook niet dat de aangegeven persoon een overtreding heeft begaan. Voordat u een procedure start, moet u de De Belastingdienst analyseert de ontvangen informatie om te controleren of er aanwijzingen zijn voldoende fiscale niet-naleving. Alleen wanneer het elementen ziet die dit rechtvaardigen, opent het verificatie- of inspectieacties.
De Belastingdienst maakt zelf duidelijk dat deze controles doorgaans hun oorsprong vinden in klachten die in datzelfde jaar of in voorgaande jaren zijn ingediend, aangezien het onderzoek maanden kan duren.
Openbare opzegging wordt geregeld in de Artikel 114 van de Algemene Belastingwet en het Algemeen Reglement van handelingen en procedures beheer en inspectie. Iedereen kan de Schatkist op de hoogte stellen van feiten die van fiscale betekenis kunnen zijn, maar dit maakt hem of haar niet tot een belanghebbende partij in de procedure en geeft hem ook niet het recht om de uitkomst van de procedure te kennen.
Wie meldt bedrijven doorgaans en welke onregelmatigheden melden zij doorgaans aan de Schatkist?
Werknemers, ex-werknemers, klanten en concurrenten behoren tot de profielen die de meeste informatie doorgeven aan de Belastingdienst
Hoewel de Verslag van de Belastingdienst niet identificeert wie deze klachten indient, hebben bronnen van deze organisatie aan deze krant uitgelegd dat de De meeste acties die uit deze communicatie voortkomen, hebben gevolgen voor bedrijven en zelfstandigen.. Ook wezen zij erop dat het verzwijgen van inkomsten de meest voorkomende zaak is, samen met de uitgifte van valse facturen, onregelmatigheden bij de facturering of de niet-aangegeven verhuur van eigendommen.
Volgens de ervaring van de door deze krant geraadpleegde belastingadviseurs is een van de meest voorkomende profielen die van werknemers of voormalige werknemers die de interne werking van het bedrijf kennen en informatie verstrekken over niet-aangegeven contante ontvangstenbetalingen buiten de loonlijst of het gebruik van programma's om verkopen te verbergen. In veel gevallen omvatten deze communicatie interne documenten, foto's, screenshots, e-mails of ondersteunende documenten die de initiële analyse door de Inspectie vergemakkelijken.
Ook gebruikelijk zijn klachten ingediend door klanten die het ontbreken van facturen constaterenprijsverschillen tussen contante en kaartbetalingen of enige andere onregelmatigheid die verband houdt met zakelijke activiteiten. In bepaalde sectoren, zoals de horeca, de handel of renovaties, kunnen er ook klachten zijn van concurrerende bedrijven wanneer zij van mening zijn dat een vestiging een concurrentievoordeel verkrijgt door praktijken in de schaduweconomie of door het niet naleven van belastingen.
Zodra de mededeling is ontvangen, kan de Belastingdienst dit doen Vergelijk de informatie met de gegevens die u al in uw bezit heeftzoals BTW- en personenbelastingaangiften, transacties met derden of geschiedenis van eerdere verificaties. Als het voldoende bewijsmateriaal ziet, begint het met de juiste verificatieacties. Wanneer de klacht daarentegen ongegrond is of geen fiscale relevantie heeft, kan deze worden gearchiveerd zonder dat er inzage wordt geopend.
Wat onderzoekt het ministerie van Financiën op basis van klachten aan bedrijven?
Enkele van de meest voorkomende redenen waarom bedrijven worden gerapporteerd zijn:
Verbergen van niet-aangegeven inkomsten of verkopen
Het is verreweg de meest voorkomende reden, zoals bevestigd door de Belastingdienst. De klachten beschrijven situaties zoals de werkelijke activiteit die veel hoger is dan aangegeven, systematische geldinzamelingen zonder factuur, kassa's en parallelle incasso's en zelfs zichtbare verschillen. tussen het activiteitenniveau en wat wordt aangegeven in de BTW of de personenbelasting.
Valse facturering of onregelmatig gebruik van bonnen
De Inspectie ontvangt er veel communicatie waarin wordt gewaarschuwd voor de uitgifte van valse facturen om uitgaven te rechtvaardigenfacturen kopen om de kosten op te drijven of lege vennootschappen gebruiken om inkomsten af te leiden. Dit soort klachten gaat meestal vergezeld van documenten of opnames, wat de analyse ervan versnelt.
Software dubbel gebruik
Hoewel het gebruik ervan afneemt, De Belastingdienst ontvangt nog steeds klachten over het gebruik van programma's waarmee je verkopen kunt verbergen of kaartjes kunt verwijderen. Het is een bijzonder gevoelige reden voor de Inspectie omdat veel klachten afkomstig zijn van medewerkers die hebben gezien hoe een verkoop wordt “geschrapt” en die tot onmiddellijke actie kunnen leiden als het bestaan ervan wordt bewezen.
Externe tekenen van rijkdom die niet overeenkomen met wat wordt aangegeven
Een andere terugkerende reden is de klachten gebaseerd op inconsistenties tussen de levensstandaard en het aangegeven inkomen. Hoewel het niet gebruikelijk is dat klagers over deze informatie beschikken, kunnen zij op de hoogte worden gebracht van de verwerving van waardevolle eigendommen, luxe voertuigen die niet in overeenstemming zijn met het aangegeven volume, bedrijfsuitbreidingen zonder weerspiegeling in de boekhouding of persoonlijke uitgaven die ten onrechte verband houden met het bedrijf.
Dit soort klachten komen vaak voor in sectoren die sterk blootgesteld zijn aan het publiek, zoals de horeca, de handel of renovaties.
Niet-aangegeven of onjuist aangegeven eigenschappen
Al zijn ze niet altijd gericht aan bedrijven, zegt de Belastingdienst ontvangen ook mededelingen over niet-aangegeven huurprijzen of gedeeltelijk aangegeven, eigendommen die door de activiteit worden beïnvloed en die niet correct zijn verantwoord, of verkopen van onroerend goed met een werkelijke prijs die afwijkt van de aangegeven prijs.
Verborgen of vals lage activiteit
Klachten kunnen ook ontstaan als een bedrijf ondanks uitschrijving doorgaat met zijn activiteiten continu dienst zonder te worden geregistreerd als zelfstandige of een deel van het werk wordt betaald buiten de aangegeven activiteit.
Ze zijn volop aanwezig in sectoren als renovaties, transport, installaties, woningesthetiek of particulier onderwijs.
