De regering bereidt een nieuwe wet om het witwassen van geld te voorkomen en Spanje aanpassen aan de nieuwe Europese normen. Het ontwerp wijzigt het huidige systeem en geeft meer bekendheid aan het Centraal Register van Eigendommen Reales, dat afhankelijk is van het Ministerie van Justitie en dat verifieert wie er achter elk MKB-bedrijf zit.
Het register bestaat al en is sinds september 2023 actief. De missie is: informatie verzamelen over natuurlijke personen die uiteindelijk de bedrijven en andere juridische structuren bezitten of controleren die in Spanje actief zijn. Om dit te doen, ontvangt u informatie uit bronnen zoals handelsregisters en de notaris.
De nieuwigheid die de regering voorbereidt, is binnen het vermogen van het register om die informatie te verifiëren versterken. De Uitvoerende macht zelf noemt onder de hervormingsmaatregelen de versterking van de transparantie met betrekking tot werkelijk eigendom en de toekenning van nieuwe inspectie- en sanctiebevoegdheden aan het Centraal Register.
De regering wil verifiëren wie elk bedrijf werkelijk bezit of controleert
De Echt eigendom beperkt zich niet tot het weten wie de eigenaar van een bedrijf is. De regelgeving beschouwt de uiteindelijke begunstigde als de natuurlijke persoon die, direct of indirect, uiteindelijk eigenaar is van of zeggenschap heeft over een onderneming, onder meer wanneer deze de drempel van 25% van de eigendom of stemrechten overschrijdt, of wanneer deze op andere wijze controle uitoefent.
Dit is vooral relevant wanneer een bedrijf deel uitmaakt van een structuur met meerdere bedrijven. Het kan zijn dat iemand niet direct de eigenaar is van het bedrijf dat een operatie uitvoert, maar controle heeft over andere bedrijven die hoger in de keten staan.
Een structuur zou bijvoorbeeld kunnen zijn gevormd door een natuurlijke persoon die zeggenschap heeft over een onderneming A, die op zijn beurt participeert in een bedrijf B, dat uiteindelijk eigenaar is van een bedrijf C. Het doel van het systeem van uiteindelijke begunstigden is om de natuurlijke persoon aan het einde van die structuur te kunnen identificeren en te bepalen hoe hij eigendom of controle uitoefent.
Het register bestaat al, maar krijgt nu meer capaciteit om de gegevens te verifiëren
Hij Centraal register van onroerende goederen Het centraliseert al informatie uit verschillende officiële bronnen. Het bewaart ook historische informatie en stelt autoriteiten in staat niet alleen te weten wie de uiteindelijke begunstigde is, maar ook of die status voortkomt uit eigendom of zeggenschap en, in bepaalde gevallen, uit de bedrijven die betrokken zijn bij een indirecte eigendomsstructuur.
Daarom is de verandering die de regering aan het voorbereiden is Het gaat niet om het creëren van een nieuw record of om helemaal opnieuw beginnen om te onderzoeken wie er achter de bedrijven zit.
De hervorming heeft tot doel de instrumenten versterken waarmee wordt geverifieerd dat deze informatie correct is en maken bredere inspectie- en sanctiemaatregelen mogelijk. De regering heeft deze nieuwe bevoegdheden uitdrukkelijk opgenomen in de belangrijkste nieuwigheden van het wetsontwerp.
Het doel is dat de informatie in het register echt nuttig is bij het bepalen wie eigenaar is van of controle heeft over een bedrijf en niet beperkt blijft tot het reproduceren van eerder aangegeven gegevens.
Waarom wil de overheid weten wie er werkelijk achter elk bedrijf zit?
De identificatie van de uiteindelijk gerechtigde maakt deel uit van de systeem ter voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme. Het Ministerie van Justitie legt uit dat het Register juist is opgezet om de integriteit van het financiële systeem en andere economische sectoren te beschermen door deze activiteiten te voorkomen.
Door te weten wie de werkelijke controle heeft over een bedrijf, kunnen autoriteiten het spoor van activiteiten volgen dat verborgen zou kunnen blijven als alleen maar naar de naam werd gekeken die formeel als de eigenaar verschijnt.
Het eerste doel is het witwassen van geld moeilijk maken. Iemand die geld verkrijgt uit criminele activiteiten, kan proberen dit in ogenschijnlijk legale bedrijven te introduceren om het een legitieme schijn te geven. Weten wie deze bedrijven werkelijk controleert, maakt het gemakkelijker om de herkomst en bestemming van de fondsen te onderzoeken.
Zoek ook strijd tegen het gebruik van frontmannen. De ene persoon kan formeel optreden als eigenaar of beheerder, terwijl een ander de feitelijke controle behoudt of degene is die profiteert van de structuur. Dankzij de identificatie van de echte eigenaar kunnen we proberen die tweede persoon te bereiken.
Een andere doelstelling is shell-bedrijven en bedrijfsstructuren detecteren gebruikt om bezittingen of geld te verbergen. Hoe meer partnerschappen er zijn tussen een persoon en de nalatenschap, hoe moeilijker het kan zijn om te bepalen wie de bezittingen daadwerkelijk beheert. Via het register kunnen autoriteiten informatie krijgen over deze eigendomsketens.
De informatie kan ook relevant zijn bij onderzoeken in verband met corruptieeconomische misdaden en financiering van terrorisme, aangezien de autoriteiten met bevoegdheden op dit gebied toegang hebben tot het register. Onder hen bevinden zich de Belastingdienst, samen met rechters, het Openbaar Ministerie, veiligheidstroepen en -organen en andere instellingen.
Het nieuwe Europese raamwerk zal een versterking van de verificatie van uiteindelijk begunstigden vereisen
De Spaanse hervorming past het nationale systeem aan nieuw Europees pakket tegen het witwassen van geld. De Europese Verordening 2024/1624 en Richtlijn 2024/1640 stellen nieuwe regels vast om de mensen te identificeren die daadwerkelijk bedrijven bezitten of controleren en om de kwaliteit van de informatie in registers te verbeteren.
Dat is de Europese doelstelling gegevens over uiteindelijke begunstigden zijn toereikendaccuraat en actueel zijn en dat de autoriteiten deze kunnen gebruiken om het witwassen van geld en andere daarmee samenhangende misdrijven te voorkomen, op te sporen en te onderzoeken.
Het nieuwe raamwerk biedt dat ook bijzondere aandacht voor indirecte eigendomsstructuren en de juridische formules die worden gebruikt om te verbergen wie werkelijk zeggenschap heeft over een bezit.
De relevante verandering zit dus in de versterking van verificatiemechanismen en nieuwe inspectiebevoegdheden en sancties die zij aan het register willen toekennen.
De hervorming is nog niet van kracht
Het ontwerp is op 28 juli 2026 in de eerste ronde door de Ministerraad goedgekeurd en bevindt zich momenteel in de fase van hoorzitting en publieksvoorlichting. De deadline voor het indienen van beschuldigingen eindigt op 30 september 2026.
Dan zal het de verwerking moeten voortzetten voordat het wet wordt. Daarom is de nieuwe bevoegdheden vastgelegd door de Spaanse standaard Alleen al omdat het voorontwerp is goedgekeurd, worden ze nog niet toegepast.
De Europese horizon is 2027. De nieuwe Europese Verordening ter voorkoming van het witwassen van geld zal in algemene zin van toepassing zijn vanaf 10 juli 2027. De Spaanse hervormingen moeten de nationale wetgeving aan dit nieuwe kader aanpassen.
Voor de zelfstandigen en eigenaren van kleine bedrijvenimpliceert de verandering vooral een groter belang van het correct up-to-date houden van de informatie over wie de eigenaar is van hun bedrijven en wie er daadwerkelijk controle over heeft. Het doel van de hervorming Er wordt geen onderzoek gedaan naar zelfstandigen alleen maar vanwege het feit dat ze een bedrijf hebbenmaar om te voorkomen dat bedrijfsstructuren worden gebruikt om de werkelijke eigenaar of controleur te verbergen en het moeilijk te maken om toezicht te houden op operaties die verband houden met het witwassen van geld en andere misdaden.
